Presentan tipificación penal de la defraudación fiscal
El pleno recibió el proyecto de ley que busca proteger el sistema financiero del país. La iniciativa fue presentada por el titular de Economía y Finanzas, Dulcidio De la Guardia.
Dicha normativa adiciona al Capítulo XII del Título VII del Código Penal relacionado con los delitos contra la hacienda nacional. Además, se judicializa la defraudación fiscal.
Según el ministro, se trasladará a la jurisdicción ordinaria penal la conducta tipificada como defraudación en materia de tributos nacionales. Adicionalmente, la iniciativa permitirá blindar al centro financiero, así como a las actividades logísticas y de servicios legales de Panamá, contra el posible uso para la evasión fiscal y el lavado de dinero.
Destacó que la Ley 8 del 27 de enero de 1956 tipifica la defraudación fiscal, pero solo lo hace en el ámbito administrativo, y desde entonces se han introducido numerosas modificaciones al Código Fiscal relacionadas a los temas de defraudación.
La tendencia mundial es ubicar en la esfera penal y judicial la defraudación fiscal.
En esta normativa se tipifican sanciones de 2 a 5 años y multas de hasta 10 veces el importe defraudado a las personas, que en beneficio propio o de un tercero, con la intención de defraudar a la hacienda nacional, simule, oculte , omita , falsee o engañe en la determinación de una obligación tributaria, para dejar de pagar los tributos